Optymalizacja podatkowa a zaniżanie dochodów

Amelia Cielecka

15 lutego, 2024

Optymalizacja podatkowa a zaniżanie dochodów: W czym tkwi różnica?

Zastanawiasz się, jak legalnie obniżyć swoje podatki? W tym artykule wyjaśnimy różnicę między optymalizacją podatkową a zaniżaniem dochodów, przedstawimy legalne sposoby na zmniejszenie obciążeń fiskalnych i opowiemy o korzyściach ze współpracy z doświadczonym biurem rachunkowym.

Optymalizacja podatkowa to szereg legalnych działań mających na celu zmniejszenie należnego podatku. Polega na wykorzystaniu dostępnych ulg, odliczeń i preferencji podatkowych, a także na wyborze optymalnej formy opodatkowania.

Zaniżanie dochodów to natomiast celowe ukrywanie części przychodów lub zawyżanie kosztów w celu zmniejszenia podstawy opodatkowania. Jest to działanie nielegalne, które może skutkować karami finansowymi, a nawet postępowaniem karnym.

Przykłady legalnej optymalizacji podatkowej:

Wybór odpowiedniej formy opodatkowania: Dla przedsiębiorców dostępnych jest kilka form opodatkowania, m.in. podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT), podatek dochodowy od osób prawnych (CIT) i ryczałt ewidencjonowany. Wybór odpowiedniej formy może znacząco obniżyć wysokość należnego podatku.
Korzystanie z ulg podatkowych: Istnieje wiele ulg podatkowych, z których mogą skorzystać zarówno osoby fizyczne, jak i przedsiębiorcy. Ulgi te obejmują m.in. ulgę na dziecko, ulgę remontową, ulgę na Internet, ulgę dla innowatorów i wiele innych.
Odliczanie kosztów uzyskania przychodów: Przedsiębiorcy mogą odliczać od swoich przychodów wiele rodzajów kosztów, m.in. koszty materiałów, wynagrodzeń, usług, amortyzacji i inne.

Zagrożenia związane z zaniżaniem dochodów:

Kary finansowe: Zaniżanie dochodów może skutkować karami finansowymi w wysokości do 720 stawek dziennych.
Odsetki: Od zaniżonego podatku naliczane są odsetki za zwłokę.
Postępowanie karne: W przypadku rażącego zaniżania dochodów może dojść do wszczęcia postępowania karnego.